聚焦主责强担当服务发展提质效——全国税务系统“十四五”期间工作回顾与展望VIP专享

聚焦主责强担当服务发展提质效——全国税务系统“十四五”期间工作回顾与展望

（国家税务总局XX省税务局）

“十四五”时期，是我国发展进程中具有重要里程碑意义的五年。在全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标之后，我们乘势而上，开启了全面建设社会主义现代化国家的新征程。在这波澜壮阔的时代画卷中，全国税务系统肩负着为国聚财、为民收税的神圣使命，以坚如磐石的信念和勇往直前的姿态，积极投身于税收事业的伟大实践。

五年来，全国税务系统始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党中央、国务院的决策部署。在税务总局党委和地方党委政府的坚强领导下，广大税务干部聚焦主责主业，将税收工作融入国家发展大局，以高度的责任感和使命感，积极作为、勇于担当。通过不懈努力，各项工作取得了显著成效，为国家经济社会的稳定发展提供了坚实的财力保障。

现从全国、全省及州市层面，对“十四五”期间税务工作进行全面总结，深入剖析存在的问题及原因，旨在汲取经验教训，明确前进方向，为推动“十五五”时期税收现代化高质量发展提供有力参考。

一、主要经验做法

（一）党建引领铸税魂，政治机关建设全面加强

1.强化理论武装，筑牢思想根基。理论是行动的先导，思想是前进的旗帜。全国税务系统深刻认识到理论武装的重要性，建立“第一议题”制度，将学习习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要政治任务。围绕党的二十大精神，精心组织开展专题学习培训，在全国范围内掀起了学习热潮。全国税务系统累计举办政治轮训班5.2万期，覆盖党员干部230万人次。通过系统深入的学习，广大税务干部进一步增强了“四个意识”、坚定了“四个自信”、做到了“两个维护”，在思想上、政治上、行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。在学习过程中，采用线上线下相结合、专家授课与研讨交流相结合等多种方式，确保学习效果入脑入心。同时，鼓励干部撰写学习心得和调研报告，将理论学习与税收工作实际紧密结合，不断提高运用理论解决实际问题的能力。

2.深化党建业务融合，激发工作活力。党建工作与税收业务如同车之两轮、鸟之双翼，相辅相成、缺一不可。全国税务系统积极推行“党建+税收业务”模式，精心打造“红色税务”品牌。在减税降费、乡村振兴等重点工作中，设立党员先锋岗12.6万个。广大党员干部充分发挥先锋模范作用，冲锋在前、勇挑重担。在减税降费工作中，党员干部深入企业宣传政策，辅导企业申报享受优惠，确保政策红利应享尽享。在乡村振兴工作中，则积极参与驻村帮扶，为农村产业发展出谋划策，帮助农民增收致富。通过党建与税收工作的深度融合，实现了党建引领业务发展、业务发展促进党建提升的良好局面。

3.全面从严治党，净化政治生态。全面从严治党是税务系统各项工作顺利开展的根本保障。全国税务系统严格落实中央八项规定精神，持之以恒正风肃纪。开展税务系统纪律作风专项整治，聚焦形式主义、官僚主义等突出问题，深入查摆、严肃整改。全国查处违规违纪问题1.2万起，处理干部1.8万人。通过严肃问责，形成了强大的震慑力，有效遏制了违规违纪行为的发生。同时，加强廉政教育，通过开展廉政讲座、观看警示教育片、参观廉政教育基地等方式，引导干部树立正确的权力观、价值观和利益观，自觉做到廉洁从政、廉洁用权、廉洁修身、廉洁齐家。政治生态持续净化，为税收工作的健康发展营造了风清气正的良好环境。

（二）深化改革优服务，税收营商环境显著提升

1.落实减税降费政策，助力企业轻装上阵。减税降费是党中央、国务院应对经济下行压力、激发市场主体活力的重要举措。全国税务系统将落实减税降费政策作为一项重大政治任务，全力以赴抓好落实。全国累计落实新增减税降费政策减免税费超8.2万亿元，惠及市场主体超1亿户次。在政策落实过程中，建立了政策宣传辅导机制，通过线上线下多种渠道，广泛宣传减税降费政策。组织税务干部深入企业开展“一对一”精准辅导，确保企业应知尽知、应享尽享。同时，加强政策执行情况的监督检查，及时解决政策落实过程中出现的问题。减税降费政策的实施，有效减轻了企业负担，增强了企业发展信心，为企业转型升级、创新发展提供了有力支持。

2.优化办税缴费服务，提升纳税人满意度。办税缴费服务是税务部门与纳税人缴费人直接接触的重要环节，服务质量的高低直接影响纳税人缴费人的满意度和获得感。全国税务系统积极响应纳税人缴费人需求，大力推广“非接触式”办税。依托电子税务局、手机APP等信息化平台，实现90%以上涉税事项“网上办”，办税时间压缩60%。同时，建成“智慧办税服务厅”，打造“10分钟办税圈”。在智慧办税服务厅，纳税人缴费人可以通过自助办税设备、智能导税机器人等实现快速办税。此外，还推出了预约办税、延时办税、容缺办理等一系列便民服务措施，为纳税人缴费人提供了更加便捷、高效、优质的服务体验。

3.深化税收征管改革，提高征管效能。税收征管改革是提升税收治理能力的关键举措。全国税务系统积极推进“以数治税”，建成税收大数据分析平台。通过整合税收征管数据、第三方数据等各类数据资源，运用大数据、人工智能等技术手段，实现对纳税人缴费人的精准画像和风险监控。重点行业风险监控全覆盖，税收征管效能得到显著提升。在税收征管改革过程中，加强与财政、市场监管、公安等部门的协作配合，建立数据共享机制，实现信息互通、协同共治。同时，推进税收征管方式从传统的“以票管税”向“以数治税”转变，提高了税收征管的精准性和科学性。

（三）服务大局显担当，助力经济社会发展成效突出

1.支持乡村振兴，推动农业农村现代化。乡村振兴是实现中华民族伟大复兴的一项重大任务。全国税务系统积极响应国家乡村振兴战略号召，充分发挥税收职能作用。落实涉农税收优惠政策，减免涉农税费6500亿元。对农业生产、农产品流通等环节给予税收减免，降低农业生产成本，促进农业产业发展。选派税务干部驻村帮扶，他们深入农村基层，了解农民需求，为农村发展出谋划策。帮助农村完善基础设施建设，发展特色产业，促进农民增收致富。在税务干部的帮扶下，许多农村地区实现了产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕的目标，为乡村振兴战略的实施作出了积极贡献。

2.服务绿色发展，推动生态文明建设。绿色发展是实现经济社会可持续发展的必然要求。全国税务系统积极落实环保税、资源税等绿色税收政策，充分发挥税收杠杆作用，推动高耗能、高污染企业转型升级。通过税收调节，促使企业加大环保投入，减少污染物排放。同时，对新能源、节能环保等绿色产业给予税收优惠支持，鼓励企业发展绿色经济。在绿色税收政策的引导下，全国的生态环境得到了有效改善，经济发展与生态保护实现了良性互动。

3.促进对外开放，助力“一带一路”建设。我国积极推动“一带一路”建设，构建开放型世界经济。全国税务系统积极服务这一国家战略，优化跨境税收服务。加强与周边国家和地区的税收合作与交流，建立税收征管互助机制。为跨境企业提供税收政策咨询、税收协定执行等服务，帮助企业解决跨境税收问题。全国累计办理出口退税5.8万亿元。出口退税政策的及时落实，有效缓解了企业资金压力，提高了企业出口竞争力，促进了我国对外贸易的发展。

二、存在的问题

（一）立足全国、全省税务系统存在的问题

1.税收征管效能仍有提升空间。一是新业态监管不足，税收流失风险较高。随着经济的快速发展和科技的不断进步，新业态、新模式层出不穷。然而，部分税务机关的征管手段未能及时跟上发展步伐，对新业态的经营模式、交易特点了解不够深入，缺乏有效的监管措施，导致税收流失风险较高。2023年全国税务稽查查补税款中，新业态领域占比达35%。以直播带货行业为例，该行业交易数据分散、隐蔽，税务机关难以准确掌握其真实的经营情况和收入规模，容易造成税收流失。二是基层征管力量薄弱。基层税务机关是税收征管的前沿阵地，但目前基层征管力量相对薄弱。XX省县域税收管理人员人均管户达1200户，远超合理负荷。基层税务干部工作任务重、压力大，难以对每一户纳税人进行精细化管理和服务。这不仅影响了税收征管的质量和效率，也增加了税收执法风险。

2.纳税服务精细化水平不足。一是服务资源分布不均。受地域经济发展水平、人口密度等因素影响，纳税服务资源在全国范围内分布不均。西部地区纳税人满意度低于东部地区8个百分点。在一些偏远地区，办税服务厅数量少、办税设备陈旧、人员配备不足，纳税人缴费人办税缴费不便。而东部地区由于经济发达、人口密集，纳税服务资源相对丰富，服务质量和效率较高。二是个性化服务欠缺。纳税人缴费人的需求具有多样性和差异性，但目前纳税服务个性化程度不够。90%的纳税人反映政策解读不够精准。税务干部在宣传政策时，往往采用“一刀切”的方式，没有根据不同纳税人的行业特点、经营规模等提供有针对性的政策解读和服务。例如，对于小微企业和大型企业，在税收政策适用和办税流程上存在较大差异，但税务部门未能提供个性化的服务方案。

3.干部队伍专业化建设亟待加强。一是复合型人才短缺。随着税收征管改革的不断深入和税收业务的日益复杂，对税务干部的专业素质提出了更高要求。然而，目前全国税务系统复合型人才短缺，尤其是大数据分析、国际税收等领域专业人才不足。这些领域的专业知识和技能要求较高，需要干部具备跨学科的知识和能力。但现有的干部队伍中，具备这些能力的人才相对较少，制约了税收工作